[本篇论文由上帝论文网为您收集整理，上帝论文网http://paper.5var.com将为您整理更多优秀的免费论文，谢谢您的支持]这里所说的经济结构不是产业结构而是企业结构，是就企业规模而言的经济结构。以中小企业为各行业的基础，以一些大企业为某些行业的龙头，应该是符合中国国情的经济结构。但是中国现实的金融结构不能支持中小企业的正常发展。大力发展中小银行不仅有利于从根本上优化金融结构，降低金融业系统风险，更有利于扶持中小企业健康发展，构建合理的经济结构。进一步说还有利于建设和谐社会。 

一、中小企业对于国民经济的重要意义和解决中小企业融资的国际经验 
中小企业在所有国家都是国民经济基础的重要组成部分。即便是在经济发达的欧美国家，在企业扩张兼并成为潮流的当代，中小企业仍然在国民经济总量中占50％以上，在解决就业方面占60％以上。中小企业具有机制灵活、层次少、管理成本低、对市场反应敏捷等天然优势。特别是在服务业、终端产品生产领域，中小企业更能适应个性化、多样化的需求。即便是在大企业占主导地位的行业，例如汽车制造、航空航天，大企业也倾向于将零部件生产和服务性工作外包给中小企业。 
市场在资源配置上总体来说是有效率的，但是必须进行规范和调控，否则就会严重失调、失效。由于大企业对生产要素、市场的不平等占有，其发展速度和在经济中所占的比重会大大超过合理限度。大企业的许多收益并不是通过提高经济活动的效率增加社会财富取得的，而是通过转移社会财富取得的。这不仅造成社会不公平，而且造成社会经济活动效率的低下。有鉴于此，多数发达国家都在两方面采取措施。一方面反垄断，抑制大企业的过度膨胀，禁止大企业对经济的操纵；一方面大力扶持中小企业的发展。 
中小企业的发展既面临许多机会也有许多困难。在各种困难中，融资难是最突出的一项。1920年代英国议员麦克米伦在国会演说中讲到“金融缺口”。他指出，当企业需要的外援性资金少于25万英镑（相当于今天的250万英镑）时很难获得融资。麦克米伦的说法一再被实际生活所证实。中小企业融资难这一世界性问题遂被称为“麦克米伦缺口”。 
欧美国家近几十年主要采取保留大量的中小银行、政策性资金支持、鼓励企业互助等方式，比较有效地改善了中小企业的融资环境。 
中小银行贴近所在社区，了解中小企业的经营情况，给中小企业贷款比较方便，一直是中小企业的主要融资渠道。在这方面比较典型的是德国。联邦德国在1950年代有13000多家银行，其中80％多是总资产不超过2500万马克的小银行。1970年代以后联邦德国银行业开始了持续的兼并过程。一般人想象，德国金融业现在只剩若干家大型全能银行了。然而事实是至今德国仍有3000多家银行，其中60％以上是总资产不超过5亿马克的中型银行。这些中型银行是从小银行发展、兼并而来，仍然保持着与中小企业的传统联系。 
西欧国家政府对中小企业的政策性资金支持的主要形式是贴息，这样既可以使较少的资金发挥较大的作用，又能使银行承担起审核贷款项目的主要责任。德国中小企业中长期贷款的60－75％享受政府贴息优惠，其贷款利率比市场利率低2－2.5%。 
互助性金融合作组织在西欧国家普遍存在，有企业间的，有居民个人间的，政府均加以规范、引导和支持。企业信用合作社在意大利最为发达，这与意大利的社会传统有很大关系。 
西欧国家政府还普遍介入存款保险和贷款担保，以财政资金弥补社会存款保险基金和贷款担保公司财力和公信力之不足，以此减少储户、银行风险，保障社会安定，扩大银行资金来源，鼓励增加对中小企业贷款。 
美国是一个金融业非常发达的国家。西欧国家所具有的为中小企业服务的融资形式美国都有。美国还在另外两个方面独具特色。一是至今仍遍布全国的小银行，二是发达的中小企业直接融资市场。
二、中小企业对中国的极端重要性
按照国家统计局和国家发改委的统计口径，至2004年中国注册的中小企业有360万家，个体工商户有近3000万个，占全国企业总数的99.6％。中小企业创造的增加值占中国国内生产总值的55.6％，提供的出口产品价值占出口额的62.3％，上缴税收占46.2％，提供的就业岗位占农业以外就业总人数的75％以上。
中国的经济发展水平比较低，劳动密集型产业具有明显比较优势，中小企业是更适宜的企业形式，这是经济界的普遍共识。从更深层次上看，传统文化的内在缺陷也使发展中小企业成为相当历史时期的必然选择。股份制企业可以聚集社会资金催生大企业，职业经理层的管理有助于形成更有效率的社会分工。但是大企业特别是股份制大企业的发展强烈依赖法治、理性、诚信的社会文化，是一个比较漫长艰难的过程。
中国的大型企业过去都是政府机关的附庸，普遍效率低下。许多人将希望寄托于股份制改造和上市。令人非常遗憾的是，大多数上市公司的主要“业绩”仅仅是从股市上圈钱，经营管理没有多少进步，相当数量处于破产边缘。有些人认为上市公司普遍状况不佳的主要原因是国营控股单位一股独大，寄希望于股权分散。但股权已然分散的上市公司也未见改善，如果不是更差的话。有主管部门看管，虽然效率低，却是法纪上有人过问，经营者的化公为私行为受到一定抑制。股权分散了，谁都不好管，“内部人控制”、“道德风险”问题更突出。
中国传统文化宣扬对个人的忠义，不大注重对公义、规则的忠诚与遵守。在最近一个世纪的动荡中特别是大陆近几十年的转型期，传统信条和价值观也被打破，对个人的忠义也大打折扣，人与人之间的普遍行为预期和心理预期趋于恶化。这在政治上不利于产生自治制度、民主制度，在经济上不利于发育公众持股的企业法人制度。在相当长的历史时期对大型国有企业现实的、退而求其次的选择是，改善国家控制、管理的方法，使其可以比较好地运转下去。除非十分必要，尽量不要组建新的大型企业，不论是国家控股还是社会分散持股。
中小企业有一个特点就是经营者和所有者（或主要所有者）统一。过去二十多年中国经济改革的一个重要命题是“经营权与所有权分离”。笔者十几年前在机关搞研究时也曾是此主张的积极鼓吹者，笔者曾与周小川、冯艾玲合著文章《经营权、所有权、行政权应适当分离》（《经济学周报》1987.5.31）。这在公有经济占绝对统治地位的改革初期有某些积极意义。今天我们冷静思考一下就会发现，经营权与所有权分离的说法是片面性的。必须承认，所有者对资产的保值增值最关心，一般来说所有者兼经营者决策效率最高。只有在需要复杂专门管理技能的大型企业并且职业经理人遵守基本规则（不管是出于良知还是迫于有效的社会约束或兼而有之）的情况下，经营者与所有者分离才可能是更有效率的。
中小企业的健康发展对中国经济的发展具有十分重要的意义。但是中国中小企业生存、发展的环境很不理想。在改革开放前期，中国大地上中小企业如雨后春笋般蓬勃发展，对于中国经济增长起了主要作用。但是近些年中小企业发展的制约因素越来越强烈，增长速度大为减缓。企业技术升级慢，产品更新少，低水平重复太多，低层次竞争过度，倒闭数量几乎与新增数量持平，吸收劳动力的能力大为减弱。这是中国近些年失业人口数量居高不下的重要原因。
环境污染、资源浪费、产品伪劣、工伤事故是社会对中小企业的4大诟病。其实这些问题是可以通过加强法治、提高中小企业装备水平、管理水平逐步解决的。这恰恰说明应该对中小企业给予更多关注，改善其发展环境，而不是遏制其发展。
贫富差别过大、内需严重不足是近年引起全社会关注的两个问题。增加转移支付、建立普遍社会保障体系、支持职工成立真正的工会都是必要的，大力发展中小企业也是解决问题的有效途径。中小企业发展得好，创造的就业岗位多，劳动力严重供

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