[本篇论文由上帝论文网为您收集整理，上帝论文网http://paper.5var.com将为您整理更多优秀的免费论文，谢谢您的支持]随着我国中央银行体制的逐步调整和完善，目前中央银行金融监管工作又一次走到了历史的关键时期。经过各方努力，多年积累的金融风险得到有效控制和逐步化解，为加入世贸组织和经济金融改革的深化创造了宽松的外部环境，但是各级财政为此付出了巨大的代价。如何进一步改进金融监管工作，切实加强金融监管工作，有效控制和防范金融风险，维护国家金融安全，已成为当前我国中央银行不容回避的重大课题。
　　多年以来，金融监管越提越重要，越提越重视，措施办法越想越多，可是风险仍是屡控难禁，层出不穷，原因是什么？除体制、制度外，还有一个很重要的问题，就是职能定位不准，不明、不持久，经常发生变化，一项工作没做完，突然来180度大转弯，转到另外一项工作上去，难以按一个既定的方向走下去。职能定位不明、不准、不持久的深层次原因是我们的监管理念不明确。理念是起引导作用的，理念形成观念，有了理念才有观念，有了观念才有思路，有了思路才有出路。目前的监管理念应当从以下七个方面进行更新和重新定位。

　　单一目标理念

　　所谓单一目标，就是监管目标只有一个而不是两个或三个。既想依靠监管解决不良贷款问题，又想依靠监管解决“小金库”问题，还想依靠监管解决财务信息真实性的问题，甚至想通过监管促进货币投放，扩大内需，促进经济发展，通过监管消灭非法金融，这些东西装得太多，一件事都做不成。金融监管的目标就是一句话“维护存款人的利益”。维护存款人的利益必须维护金融体系的稳定，维护金融体系的稳定就是维护金融业的稳定和有效运行，而不是单个金融机构的稳定。各种体育活动并没有行政领导，只有协会组织，为什么能管理好，主要是目标比较明确。如足球比赛，裁判的目标只有一个，惩罚违规，不管输赢。所以金融监管必须确定单一目标，并且义无反顾，持之以恒地推进下去。有利于维护金融体系稳定和有效运行的政策措施一出台，有利于维护公众利益的工作就安排。目标一经明确，职能就好确定，体制也好确定。达尔文的“物竞天择、适者生存”自然法规在金融领域应当同样适用。维护金融体系的稳定，决不是没有退出的稳定，一定是有退出的稳定，市场的效率就在于此。

　　宽进严管理念

　　这主要是针对前面“银批过细、银管过粗”而言的，要宽进严管，而不是严进宽管，或进去以后就不管。以前电影院都是守门入场，门前摆着铁栏杆，站着不少检票人，每人都持票入场，但进门后为找座位，扯皮打架，后来敞门入场，考虑的不是进场，而是座位问题，找不到座位就走人。这里存在一个“是管过程还是管入口”的问题，美国是监管最严谨，最精细的国家，同时也是准入最宽松的国家，由此使它的金融业最具有活力。金融行业抬高门槛，不让进来，增加了寻租，产生了腐败。因为审批金融机构要请客送礼，为的是求得准入，一准入了就可以捞取资金，然后积累了风险。这种做法既保护了腐败，又压抑了创新，与此同时还衍生了大量的非法地下金融。罗伯特·清崎的《穷爸爸，富爸爸》一书中，一幢房子在穷爸爸资产负债表中是资产，在富爸爸资产负债表中是负债，是抵押贷款购买来的，穷爸爸总是说我支付不起，富爸爸说我怎样支付得起，开启思维，想办法支付购房贷款，这两种财富观截然不一样。制度有两种形式：一种是诱制式的，一种是强制式的。诱制式的是引导你向目标走，而强制式的是强迫你向目标走。对金融机构的监管应当多从“诱制式”入手，实行“宽进严管”。

　　风险评价理念

　　现在监管理念是风险查处占了上风。为什么人家说人民银行是消防队，是警察，主要因为人民银行在查处风险。现在要转到风险监管上来，怎么监管？首先观念要变，要向风险评价转变，分析评价商业银行自身的控险能力、化险能力、排险能力，对商业银行内控制度的健全性、系统的安全性等作出一个综合的评价，指出其存在的风险隐患和管理漏洞，并责令其组织实施和改正，就像医生，给病人开药方，让病人把药拿回家去吃。风险监管不是商业银行的事后监督，也不是事后复核，而是对内控制度进行评估，对系统稳定性进行评价，对风险程度进行测试。风险监管的理念决定了金融监管的方式。在风险查处理念的情况下，就始终走不出防范风险、查处风险、处置风险的怪圈。在风险评价的理念下，监管者以第三者身份出现，就不会疲于奔命，干些建台账，跟踪检查等工作。这里说的风险是指商业银行整体的风险，而不专指一笔业务有没有风险。如果局限于每一笔业务，监管肯定是疲于奔命的。从另外一个角度看，如果一笔业务没有风险或风险不大，银行机构就没有风险，也不是。有时单个银行、单笔业务风险不大或没有，但系统风险可能很大。假如一个系统由100个岗位或环节串联而成，若每个岗的控险率达99％，看起来控险很严，但系统可靠性工程理论认为：整个系统的可靠性应等于各环节可靠性的连乘积。这就告诉我们，风险不能只看单笔、单项，而要考虑整个系统，这就是系统风险控制。因此，人民银行的监管者要站在宏观的角度，对银行运行的整个系统进行评价，看整个系统的风险程度有多大。

　　资本约束理念

　　银行监管要强化资本概念，强化资本约束和资本监管。正因为以前没有强调资本约束和资本监管，很多中小金融机构金融风险暴露后追溯其资本金问题才发现是“空手道”。以前谈到一家银行的实力，人们总是习惯讲它的总资产是多少，其实净资产才是财富。对银行来讲，破产有两种，一种是技术破产；一种是挤兑破产。技术性破产是指已资不抵债了，资产的流动性不足导致债务清偿能力丧失，国外银行破产基本就属于这一类。目前我国有些银行已资不抵债了为什么还能继续运行？主要在于还有流动性。第一种破产是支付能力不足，银行不能支付存款人提取的存款，引起恐慌造成挤兑引致的破产。这两种破产都是银行的致命点，挤兑性破产要靠增强信心来解决，技术性破产要靠增资扩股来解决。各项负债总是要支取的，而银行资本是用来弥补损失和建设经营基础设施，因此，必须要有资本概念，没有资本不能办银行。如果资本充足率低，即使资产质量好，创新能力强，也不行，要么增资扩股，要么重组联合。为什么巴塞尔银行监管委员会要把统一国际银行业资本标准作为重要的银行业标准公布？为什么包括我国在内的那么多国家货币当局要参加这一标准文件的讨论和签署？为什么对8％的资本充足率要规定得那么细致和严格？原因就在于一定的资本充足率是银行生存的基础，是银行进行资产规模扩张的安全依据，是银行对社会负债规模的“警戒线”。多年来，我们的国有银行没有资本概念，没有资本约束机制，后来国家依靠发行2700亿元国债来解决国有银行的资本金问题，资本充足率有了一定的提高。目前新成立的银行都有资本金了，但必须严格监管，决不能让它抽逃资本。在市场经济条件下，对风险起实质性作用的只有资本，因为每个人都关心自己的资本的时候，他才关心银行；要求资本不受损失且有增值时，才会管理好银行。所以金融监管，首先要强调对资本的监管，一定要把责任控制在银行所有者能负的责任范围内。

　　人本监管理念

　　自从人类社会有规模发展以来，就有监管，就有管理，只要出现了雇用工人就需要管理。从管理的发展轨迹看，产品经济时期是物本管理，把固定资产管理好，工人罢工时工厂总是千方百计保护好机器设备等生产资料，它追求的是产量，有产量就有效益。商业经济时代是事本管理，强调的是效率，追求的是质量，注重的是工艺流程和专业协作，千方百计把事管理好，把各项工作做到位。知识经济时代是人本管理，追求的是人力

[1] [2]  下一页